|  |
tradems.ru / Указ
Указание Банка России от 27.06.2001 № 985-У
(ред. от 05.11.2001)
"О Порядке зачисления дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям на специальные счета нерезидентов типа "С" (конверсионные)"
Официальная публикация в СМИ:
В данном виде документ не опубликован.
Первоначальный текст документа опубликован в изданиях
"Вестник Банка России", № 41-42, 04.07.2001,
"Бизнес и банки", № 29-30, 2001.
Утратил силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 № 1320-У, вступающего в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 июня 2001 г. № 985-У
О ПОРЯДКЕ ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА
ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА
НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
1. Установить, что в соответствии с подпунктом "ж" пункта 6.2.2 Инструкции Банка России от 28.12.2000 № 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" денежные средства, полученные после вступления в силу настоящего Указания нерезидентами - владельцами счетов типа "С" по ценным бумагам, ранее приобретенным с использованием счетов типа "С", в виде:
- дивидендов по акциям (далее - дивиденды);
- процентов (купонного дохода) за время фактического владения облигациями (далее - проценты);
- дохода по бескупонным облигациям, рассчитываемого как разница между номинальной стоимостью облигаций и средневзвешенной ценой их первичного размещения, причитающегося за период фактического владения облигациями;
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
могут быть переведены со счетов нерезидентов типа "С" (инвестиционных) на счета нерезидентов типа "С" (конверсионные) в порядке, установленном в Приложении 1 к настоящему Указанию.
2. Установить, что действие Указания Банка России от 23.03.99 № 520-У "О порядке перевода банками, имеющими разрешение Банка России на открытие и ведение счетов типа "С", денежных средств нерезидентов со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные)" ("Вестник Банка России" от 25.03.99 № 18) с изменениями и дополнениями от 29.07.99 № 618-У ("Вестник Банка России" от 04.08.99 № 48) не распространяется на поступления, подлежащие переводу в соответствии с настоящим Указанием.
(п. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
------------------------------------------------------------------
--> примечание.
Указание ЦБ РФ от 23.03.1999 № 520-У признано утратившим силу Указанием ЦБ РФ от 25.02.2003 № 1254-У в связи с внесением соответствующих изменений в Инструкцию ЦБ РФ от 28.12.2000 № 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С".
------------------------------------------------------------------
3. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27.06.2001 № 985-У
"О порядке зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)"
ПОРЯДОК
ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА
ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА
НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
Перевод средств со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные) осуществляется в рамках одного Уполномоченного банка в следующем порядке.
1. Нерезидент - владелец счетов типа "С" направляет в Уполномоченный банк комплект документов (далее - Заявка) на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на счет типа "С" (конверсионный) в двух экземплярах, при этом Заявка должна включать в себя:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
- заявление на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 1 к настоящему Порядку; (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
- расчет суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 2 к настоящему Порядку.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
Нерезидент имеет право подать Заявку на перевод дивидендов после их зачисления на счет типа "С" (инвестиционный), на перевод процентов после фактического осуществления эмитентом их выплат в соответствии с условиями выпуска и обращения облигаций и на перевод дохода по бескупонным облигациям после осуществления эмитентом их погашения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
2. Нерезидент со дня направления Заявки и до дня ее регистрации Департаментом операций на открытом рынке Банка России (до дня получения уведомления Департамента операций на открытом рынке Банка России об отказе в регистрации Заявки) обязан обеспечить на счете типа "С" (инвестиционном) наличие неснижаемого остатка, равного сумме всех заявленных на перевод денежных средств.
3. Уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней со дня получения Заявки осуществляет проверку правильности ее оформления, достоверности содержащихся сведений, а также соответствие Заявки установленным требованиям.
При рассмотрении Заявки Уполномоченный банк вправе запрашивать у нерезидента дополнительные сведения. Течение срока, установленного первым абзацем настоящего пункта, приостанавливается до предоставления нерезидентом дополнительно запрошенных сведений.
При отсутствии замечаний Заявка заверяется Уполномоченным банком и в течение 3 рабочих дней со дня заверения направляется им в Департамент операций на открытом рынке Банка России на регистрацию.
Заявка нерезидента направляется Уполномоченным банком почтой с обязательным предоставлением ее электронной версии в формате, установленном Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
При наличии замечаний Уполномоченный банк возвращает нерезиденту Заявку, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.
При повторном представлении нерезидентом Заявки срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Уполномоченным банком.
Ответственность за правильность оформления и достоверность содержащихся в Заявке сведений несут нерезидент и Уполномоченный банк в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
4. Департамент операций на открытом рынке Банка России в течение 10 рабочих дней со дня поступления Заявки осуществляет ее проверку и при соответствии Заявки установленным требованиям производит регистрацию Заявки в "Журнале регистрации переводов дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям" и присваивает ей регистрационный номер. Форма и порядок ведения Журнала определяются Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
Зарегистрированный Департаментом операций на открытом рынке Банка России экземпляр Заявки направляется Уполномоченному банку не позднее следующего рабочего дня после регистрации.
В случае отказа Департамента операций на открытом рынке Банка России в регистрации Заявки последний возвращает Уполномоченному банку один экземпляр Заявки, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.
Второй экземпляр заявки хранится в Департаменте операций на открытом рынке Банка России.
5. Основаниями для отказа в регистрации Заявки на перевод являются:
- ошибки в расчете суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
- наличие в представленных документах сведений, не соответствующих действительности;
- неисполнение нерезидентом пункта 2 настоящего Порядка.
6. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России зарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение двух рабочих дней осуществляет перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на его счет типа "С" (конверсионный).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
7. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России незарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение 3 рабочих дней направляет ее нерезиденту.
При повторном представлении Уполномоченным банком в Департамент операций на открытом рынке Банка России Заявки нерезидента срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
Приложение 1
к Порядку зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
"Зарегистрировано Банком России"
№ _____ "__" ___________ 200_ г.
Директор Департамента
операций на открытом рынке
___________________________________ /_________/ /____________/
(Ф.И.О) (подпись) (дата)
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПЕРЕВОД ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА
ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ
№ _____ "__" ____________ 200_ г.
Нерезидент ___________________________________________________
(полное наименование юридического лица
или паспортные данные физического лица
(Ф.И.О., паспорт, серия, номер, кем выдан,
дата и место выдачи))
ИИН _______________
Счета типа "С" открыты в _____________________________________
(полное наименование Уполномоченного банка)
просит осуществить перевод денежных средств в сумме _______ рублей
_____ копеек со своего счета типа "С" (инвестиционного) __________
__________________________________________________________________
(номер счета)
на свой счет типа "С" (конверсионный) ___________________________,
(номер счета)
в том числе:
1. Дивиденды по акциям:
Эмитент ___________________________________________________;
государственный регистрационный номер выпуска _____________;
полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________
(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;
Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,
месяц, год);
Основание для зачисления ________________________________________;
(решение Совета директоров эмитента,
решение общего собрания акционеров
эмитента и пр.)
Эмитент ___________________________________________________;
государственный регистрационный номер выпуска _____________;
полученные за период с _________ (число, месяц, год) по __________
(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;
Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,
месяц, год);
Основание для зачисления ________________________________________;
(решение Совета директоров эмитента,
решение общего собрания акционеров
эмитента и пр.)
Всего дивиденды по акциям в сумме ______ рублей _____ копеек.
2. Проценты по облигациям:
Эмитент ___________________________________________________;
государственный регистрационный номер выпуска _____________;
полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________
(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;
Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,
месяц, год);
Основание для зачисления ________________________________________;
Эмитент ___________________________________________________;
государственный регистрационный номер выпуска _____________;
полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________
(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;
Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,
месяц, год);
Основание для зачисления ________________________________________;
Всего проценты в сумме ______ рублей ______ копеек.
3. Доход по бескупонным облигациям.
Эмитент ______________;
государственный регистрационный номер выпуска _______________;
дата первичного размещения __________ (число, месяц, год);
дата погашения __________ (число, месяц, год);
средневзвешенная цена первичного размещения ______________ рублей
___ копеек;
номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек;
полученный в сумме ____ рублей ____ копеек;
дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________
(число, месяц, год);
Эмитент ______________;
государственный регистрационный номер выпуска _______________;
дата первичного размещения __________ (число, месяц, год);
дата погашения __________ (число, месяц, год);
средневзвешенная цена первичного размещения ____________ рублей
___ копеек;
номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек;
полученный в сумме ____ рублей ____ копеек;
дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________
(число, месяц, год);
Всего доход по бескупонным облигациям в сумме ____________ рублей
________ копеек.
Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента
___________________ ______________________ _________________
(должность) (Ф.И.О) (подпись)
/_________________/ М.П.
(дата)
"Условие пункта 2 "Порядка зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)" выполнено"
Подписи Уполномоченного банка
___________________ ______________________ _________________
(должность) (Ф.И.О) (подпись)
/_________________/ М.П.
(дата)
Приложение 2
к Порядку зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 № 1043-У)
ФОРМА РАСЧЕТА ДИВИДЕНДОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска акций _____________;
Размер выплат на одну акцию _________ рублей _______ копеек;
Количество акций на дату выплаты _____________________ (шт.);
Полученные дивиденды (с указанием даты выплаты: число, месяц, год)
___________ рублей __________ копеек;
Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.
ФОРМА РАСЧЕТА ПРОЦЕНТОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций _________;
Купонный период с _______ (число, месяц, год) по _________ (число,
месяц, год);
Ставка купона _________ (% от номинальной стоимости облигаций);
Сумма выплат на одну облигацию _________ рублей _______ копеек;
Количество облигаций на конец купонного периода ________ (шт.);
Полученный купонный доход (с указанием даты выплаты: число, месяц,
год) _________ рублей _________ копеек;
Операции с облигациями за купонный период:
--------------------------------T--------------------------------¬
¦ Покупка ¦ Продажа ¦
+-----T------------T------------+-------T------------T-----------+
¦Дата ¦ Количество ¦ НКД (руб.) ¦ Дата ¦ Количество ¦ НКД (руб.)¦
+-----+------------+------------+-------+------------+-----------+
+-----+------------+------------+-------+------------+-----------+
L-----+------------+------------+-------+------------+------------
Разрешено к переводу
n m
K = D - SUM Bj + SUM Sj, где
i=1 j=1
D - полученный купонный доход
n - количество сделок по покупке
m - количество сделок по продаже
B - НКД при покупке
S - НКД при продаже
Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.
ФОРМА РАСЧЕТА ДОХОДА ПО БЕСКУПОННЫМ
ОБЛИГАЦИЯМ, ПОДЛЕЖАЩЕГО ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций
______________;
Срок обращения облигаций с ____________ (число, месяц, год) по
____________ (число, месяц, год);
Количество облигаций на дату погашения _______ (шт.);
--------------------------------T--------------------------------¬
¦ Покупка ¦ Продажа ¦
+----------------T--------------+----------------T---------------+
¦ Дата ¦ Количество ¦ Дата ¦ Количество ¦
¦ ¦ (шт.) ¦ ¦ (шт.) ¦
L----------------+--------------+----------------+----------------
Разрешено к переводу:
Pn - P1
S = ------- x SUM ti x Qi
T i
при условии:
SUM ti = T, где
i
Pn - номинальная стоимость облигации
P1 - цена первичного размещения
T - срок обращения облигации
ti - период фактического владения неизменным портфелем облигаций
Qi - количество облигаций в портфеле в течение i-го периода
i - количество периодов владения портфелем облигаций
Сумма к переводу ___________ рублей ____________ копеек.
Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента
___________________ ______________________ _________________
(должность) (Ф.И.О) (подпись)
/_________________/ М.П.
(дата)
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
