Закон

Определение

Положение

Постановление

Приказ

Прочее

Распоряжение

Решение

Указ

Устав






tradems.ru / Положение

lws1_2001.txt.404
laws2001

"Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции"
(утв. Банком России 21.09.2001 № 153-П)
(ред. от 16.12.2003)

Официальная публикация в СМИ:
В данном виде документ не опубликован.
Первоначальный текст документа опубликован в изданиях
"Вестник Банка России", № 60, 27.09.2001,
"Бизнес и банки", № 42, 2001.



   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Начало действия редакции - 15.02.2004.
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Изменения, внесенные Указанием ЦБ РФ от 16.12.2003 № 1354-У, вступили в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликовано в "Вестнике Банка России" - 04.02.2004).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
По вопросу о банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением см. Инструкцию Банка России от 26.04.2006 № 129-И.



ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

21 сентября 2001 г. № 153-П

ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДЕПОЗИТНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.12.2003 № 1347-У,
от 16.12.2003 № 1354-У)

В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", а также решением Совета директоров (протокол от 05.09.2001 № 21) Банк России устанавливает порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (далее - НДКО).
1. Сфера деятельности НДКО.
1.1. НДКО могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в соответствии с требованиями, предусмотренными настоящим Положением.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Инструкция ЦБ РФ от 23.07.1998 № 75-И утратила силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 14.01.2004 № 1371-У. В настоящее время действует Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
   ------------------------------------------------------------------

Регистрация и лицензирование НДКО осуществляются в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 23.07.98 № 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" и иными нормативными актами Банка России.
1.2. НДКО вправе осуществлять банковские операции (установленные пунктом 1.2.1 настоящего Положения) и сделки (установленные пунктом 1.2.2 настоящего Положения) в валюте Российской Федерации и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте.
1.2.1. Банковские операции:
1.2.1.1. привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
1.2.1.2. размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
1.2.1.3. купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
Примечание. Данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет.

1.2.1.4. выдача банковских гарантий.
1.2.2. Сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).
1.3. НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:
1.3.1. привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
1.3.2. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
1.3.3. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
1.3.4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
1.3.5. купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
1.3.6. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
1.3.7. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
1.4. НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.
1.5. Для осуществления расчетов в рамках своей деятельности НДКО открывают корреспондентские счета по активному балансовому счету № 301 "Корреспондентские счета".
2. Требования по ограничению рисков деятельности НДКО.
2.1. В отношении НДКО устанавливаются следующие обязательные нормативы:
2.1.1. Минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых НДКО, который определяется нормативными актами Банка России.
2.1.2. Норматив достаточности собственных средств (капитала) НДКО (Н1).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Положение ЦБ РФ от 01.06.1998 № 31-П утратило силу в связи с изданием Положения ЦБ РФ от 26.11.2001 № 159-П.
С 31 марта 2003 года методика расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций установлена Положением ЦБ РФ 10.02.2003 № 215-П.
   ------------------------------------------------------------------

При расчете обязательных нормативов применяется величина собственных средств (капитала) (К), которая определяется в порядке, установленном Положением Банка России от 01.06.98 № 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с учетом изменений и дополнений).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 апреля 2004 года методика расчета обязательных нормативов установлена Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И. Коэффициенты риска установлены пунктом 2.3 указанной Инструкции.
   ------------------------------------------------------------------

Оценка риска активов осуществляется в соответствии с требованиями п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" в редакции Указания Банка России от 27.05.99 № 567-У (с учетом изменений и дополнений).
Минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в размере 15%.
2.1.3. Норматив текущей ликвидности (Н3) в размере не менее 40% суммы ликвидных активов от суммы обязательств до востребования и сроком востребования в ближайшие 30 дней.
2.1.4. Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) в размере не более 120% совокупной суммы выданных кредитов сроком погашения свыше года от суммы капитала НДКО и обязательств НДКО со сроком погашения свыше года.
2.1.5. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) в размере 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.6. Максимальный размер совокупной суммы крупных кредитных рисков (Н7) в размере 800% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.7. Максимальный размер совокупной величины кредитов, гарантий и поручительств, выданных НДКО своим акционерам (участникам) (Н9.1), в размере 100% величины собственных средств (капитала) НДКО.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 апреля 2004 года методика расчета обязательных нормативов установлена Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И. Указанной Инструкцией норматив Н10 не предусмотрен.
   ------------------------------------------------------------------

2.1.8. Максимальный размер кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10) в размере 2% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.9. Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1) в размере 3% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.10. Норматив использования собственных средств НДКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в размере не более 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 апреля 2004 года методика расчета обязательных нормативов установлена Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И. Указанной Инструкцией норматив Н12.1 не предусмотрен.
   ------------------------------------------------------------------

2.1.11. Максимальный размер собственных средств НДКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1), - не более 10% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 апреля 2004 года методика расчета обязательных нормативов установлена Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И. Указанной Инструкцией норматив Н13 не предусмотрен.
   ------------------------------------------------------------------

2.1.12. Норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от величины собственных средств (капитала) НДКО.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 апреля 2004 года методика расчета обязательных нормативов установлена Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И. Указанной Инструкцией не предусмотрены нормативы Н10, Н12.1 и Н13.
   ------------------------------------------------------------------

2.2. Расчет обязательных нормативов Н1, Н3, Н4, Н6, Н7, Н9.1, Н10, Н10.1, Н12, Н12.1, Н13 производится по методике, установленной для банков Инструкцией Банка России от 01.10.97 № 1.
Примечание. Порядок расчетов кодов, используемых при расчете обязательных нормативов, приводится в Приложении 1 к Инструкции Банка России от 01.10.97 № 1.

2.3. В целях регулирования валютных рисков для НДКО устанавливаются лимиты по ведению открытых валютных позиций в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 № 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Инструкция ЦБ РФ от 30.06.1997 № 62а утратила силу с 1 августа 2004 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 26.03.2004 № 1406-У.
С 1 августа 2004 года порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности регулируется Положением ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П.
   ------------------------------------------------------------------

2.4. В целях регулирования кредитных рисков НДКО создают резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями, определенными в Инструкции Банка России от 30.06.97 № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (с учетом изменений и дополнений).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 января 2008 года действует Положение ЦБ РФ от 14.11.2007 № 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска".
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Письмо ЦБ РФ от 08.12.1994 № 127 утратило силу с отчетности по состоянию на 1 мая 2002 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 18.04.2002 № 1141-У.
Резерв под обесценение ценных бумаг создается в соответствии с Положением ЦБ РФ от 20.03.2006 № 283-П.
   ------------------------------------------------------------------

НДКО в целях регулирования рыночных рисков и других рисков осуществляют расчет размера рыночных рисков для включения в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (с учетом изменений и дополнений), создают резервы под обесценение ценных бумаг в соответствии с письмом Банка России от 08.12.94 № 127 "О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг" (с учетом изменений и дополнений).
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 июня 2006 года порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери установлен Положением ЦБ РФ от 20.03.2006 № 283-П.
   ------------------------------------------------------------------

НДКО также создают резервы под прочие потери в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 № 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (с учетом изменений и дополнений).
2.5. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 16.12.2003 № 1354-У.
3. Организация надзора за деятельностью НДКО.
3.1. Надзор за деятельностью НДКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, предусмотренном для банков, с учетом особенностей, установленных настоящим Положением.
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.12.2003 № 1347-У.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
С 1 января 2010 перечень, формы и порядок составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации установлен Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У.
   ------------------------------------------------------------------

3.2. В рамках надзора НДКО представляют в территориальные учреждения Банка России устанавливаемую настоящим пунктом отчетность в порядке и сроки, установленные Указанием Банка России от 24.10.97 № 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 07.06.2000 № 799-У (с учетом изменений и дополнений)) и иными нормативными актами Банка России, со следующей периодичностью:
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У формы № № 112, 650 и 651 не установлены.
   ------------------------------------------------------------------

- ежемесячно - оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма № 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации), а также формы № 110 "Расшифровка отдельных балансовых счетов", 112 "Таблица корректировок", форму № 134 "Расчет собственных средств (капитала)", числовые значения обязательных нормативов с расшифровками их расчета (форма № 135 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов"), 153 "Сводный отчет о размере рыночного риска", отчеты об открытой валютной позиции (за каждый рабочий день отчетного месяца по форме № 634 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня"), 650 "Сведения о величине кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (кроме срочных сделок)", 651 "Сведения о величине кредитного риска по срочным сделкам";
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У формы № № 111, 126 и 152 не установлены.
   ------------------------------------------------------------------

- ежеквартально - отчетность по формам № 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации", 111 "Расшифровка отдельных символов отчета о прибылях и убытках", 115 "Расчет резерва на возможные потери по ссудам", 118 "Данные о крупных кредитах", 125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения", 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", 128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией", 129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам", 130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях", 131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией векселям", 132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, использованным для предоставления кредита", 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица", 155 "Расчет резервов на возможные потери";
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У формы № № 123, 133, 171, 602 и 638 не установлены.
   ------------------------------------------------------------------

- с периодичностью, установленной Указанием Банка России от 24.10.97 № 7-У, - отчеты по формам № 123 "Данные о движении денежных средств", 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля" (по запросу), 171 "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации", 350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации", 354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации", 501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций", 603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", 638 "Справка о выполнении установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) банковских операций", отчет о состоянии внутреннего контроля в НДКО (по форме, аналогичной форме отчетности № 639 "Состояние внутреннего контроля в банке"), 801 "Отчет о составе участников консолидированной банковской группы", 802 "Консолидированный балансовый отчет", 803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках", 804 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня консолидированной (банковской) группы", 805 "Расчет обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности".
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У форма № 152 не установлена.
   ------------------------------------------------------------------

НДКО, допускающие нарушение установленных настоящим Положением обязательных нормативов, должны представлять отчетность по формам № 115, 118, 125, 152, 155 ежемесячно до устранения допущенных нарушений.
3.3. НДКО публикуют в открытой печати информацию, перечень которой установлен статьей 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", по формам и в сроки, установленные нормативными актами Банка России.
4. Применение мер воздействия к НДКО за нарушения, выявленные в их деятельности.
4.1. В случае нарушения НДКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к ним применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" (с учетом изменений и дополнений) и иными нормативными актами Банка России.
   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Инструкция ЦБ РФ от 12.07.1999 № 84-И утратила силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 11.11.2005 № 1631-У. О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций см. Инструкцию ЦБ РФ от 11 ноября 2005 года № 126-И.
   ------------------------------------------------------------------

4.2. В случае возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", НДКО обязаны осуществлять меры по предупреждению банкротства в соответствии с требованиями указанного Закона и Инструкции Банка России от 12.07.99 № 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" (с учетом изменений и дополнений).
5. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2001 года.

Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru